Contrat de capitalisation ou assurance vie: lequel choisir ?
Vous avez entendu parler de capitalisation et d’assurance vie et vous ne savez pas où arrêter votre choix.Sachez que les deux contrats peuvent être soumis à des dispositions communes mais relèvent d’une stratégie patrimoniale différente.
Petit récapitulatif :
L’assurance vie
L’assurance vie est un contrat régi par le code des assurances souscrit par une personne physique ou une personne morale sachant que l’assuré ne peut être qu’une personne physique.
C’est une enveloppe juridique et fiscale qui vous permet de faire fructifier votre capital tout en bénéficiant d’une fiscalité avantageuse. Vous choisissez les bénéficiaires de votre contrat et assurez ainsi l’avenir de ceux qui vous sont proches. L’assurance vie vous permet également de remplir des objectifs patrimoniaux divers comme faire fructifier un capital dans le but de financer un projet, diversifier votre patrimoine financier, cautionner un financement immobilier etc.
La capitalisation assurance vie
Cette formule à été crée pour les personne ayants un assez gros capital, dans les années passées la capitalisation était différente de celle d’aujourd’hui.
Très proche financièrement du contrat d’assurance vie, le contrat de capitalisation présente des singularités qui en font un outil patrimonial complémentaire.
Contrairement à l’assurance vie, le contrat de capitalisation n’est pas une assurance et n’offre donc pas d’avantage successoral en cas de décès du souscripteur. A la mort de celui-ci, le contrat est intégré à la succession comme le reste de ses biens.
Le contrat de capitalisation permet d’alléger l’impôt de solidarité sur la fortune (ISF), de valoriser son épargne sans impôt sur les plus-values grâce au plan d’épargne en actions (PEA) “assurance”.
La capitalisation assurance vie peut être transmise par donation sans perdre son antériorité fiscale et facilite l’optimisation des abattements fiscaux propres aux successions et à l’assurance vie.
Enfin, le contrat de capitalisation permet la transmission d’un placement performant au conjoint survivant.
Il en résulte que la plupart des contrats de capitalisation offerts sur le marché sont de simples déclinaisons de contrats d’assurance-vie déjà existants.
